2019、2020年连续两届中国信托业年会的主题,分别是“弘扬信托文化 强化合规建设”和“受托人文化”。信托公司重视开展文化建设,已具有重要的现实意义。

  在此背景下,有必要从信托文化的理论基础出发,对信托文化进行更为深入的解构,探寻信托文化形成和发展的深层逻辑,以更加准确的把握信托文化的本质,为信托文化建设提供理论支撑,确保信托行业信托文化建设行进在正确的道路上。

  一、信托文化的解析

  (一)文化与信托文化

  文化是一个国家、一个民族的灵魂。对于一个民族、一个国家,文化是其灵魂,是其发展中更基本、更深沉、更持久的力量。对于一个行业而言,文化也是其存在的基础和持久发展的动力。

  信托文化是信托行业或信托企业长期以来形成的行业文化或企业文化。基于我国《信托法》第二条规定:“本法所称信托,是指委托人基于对受托人的信任,将其财产权委托给受托人,由受托人按委托人的意愿以自己的名义为受益人的利益或特定目的,进行管理或者处分。”从以上规定对信托进行定义,信托文化应是建立在受托人的忠诚、积极管理的基础上,合法合规保持委托人的财产独立及稳定增长。简单来讲就是“受人之托、代人理财”。

  深刻理解信托文化的内涵是信托文化建设的前提和基础,认知上的不充分可能会对信托的本土化发展造成明显的阻碍,尤其是在我国属于大陆法系国家,发展本属于英美法系下的信托业务更是如此。良好的信托文化一般具备忠诚守信、持续稳定、财产独立、灵活创新等四方面的核心特征,同时还具有五个方面的中国特质,包括服务实体经济的使命文化、满足人民群众需要的宗旨文化、推动社会进步的责任文化、依法合规经营的底线文化,以及坚持职业操守的品质文化。

  (二)信托文化的解构

  信托文化以观念意识为“骨”,以法律制度、管理规范、技术标准为“肉”。

  观念意识是信托文化的核心,它表现为一种价值观体系。观念意识是信托关系中各行为主体的精神指引,它要求各行为主体建立一种诚实守信、忠实尽责的观念,这种观念的形成依赖于健全的法律基础。

  法律制度是信托文化的最基础构成,它是信托机构的基本行为准则,也是信托公司依法管理企业的重要依据和保障,意识观念和法律制度共同构成了信托文化的上层建筑。

  管理规范是指金融机构经营运作的管理要求,它要求金融机构健全管理运作机制,完善风险防控系统,包括企业的规章、制度、守则、纪律和道德标准等。

  技术标准是信托机构为客户提供金融服务所遵循的技术要求,通常是现代金融理论与长时间的金融实践和监管经验结合的产物。

  公司认为,新时期的信托文化发展首先应坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,增强“四个意识”,坚定“四个自信”,做到“两个维护”。其次,信托文化应遵循习近平总书记在第五次全国金融工作会议上提出的做好金融工作要把握的四项重要原则,即回归本源、优化结构、强化监管、市场导向,这是新时代做好中国金融发展与监管工作的总遵循,具有丰富的内涵和严密的逻辑,是引导中国金融跨越关口的重要指针,充分体现了服务高质量发展的内在要求。

  (三)信托文化的法律制度与机制建设

  法律制度是信托文化最基础的构成和行为准则,也是信托公司依法管理企业的重要依据和保障,意识观念和法律制度共同构成了信托文化的上层建筑。法律制度是现代社会中社会主体建立互信的基础,信托关系的形成也依赖于法律制度。同时,信托作为金融行业具有的高风险特性和其对实体经济发展的重要性,决定了信托业必须运行在严格的法律体系和监管规则之下。依法合规经营是信托业稳健发展的内在要求,也是防范金融风险的先决条件。

  现阶段,我国信托行业法律规章需同步跟上时代对信托文化发展的客观需要。一是可在制度上加快对《信托法》的修订以及出台资管新规信托行业部分的补充细则,甚或考虑出台《信托业法》,解决上位法缺失问题,从法律制度和监管政策上强化对信托公司受托人职责的管理,规范机构及从业人员行为。二是监管政策上,适度将信托文化建设情况纳入行业评级中,制定量化评价体系,并逐步提高其评分所占比重。三是投资者教育上,全行业不仅需要向投资者进行消费者权益保护、金融综合治理进行教育,而且也要对信托服务实体经济、公益慈善等信托文化进行宣传。

  (四)受人之托 忠人之事

  当前,信托行业基本形成“受人之托、代人理财”的文化,从1978年改革开放后的信托公司登记开始,信托行业历经高度银行化、混业经营到专业经营的各个阶段,信托公司也逐步从为信托公司和股东获取最大利益逐步向为受益人获取最大利益逐步转变。在行业监管部门及协会的指导下,信托公司的受托人文化建设逐年加强。

  十九大以来,党中央将化解金融风险作为三大攻坚战之一。同时,2018年资管新规颁布以后,信托公司打破“刚兑”的趋势已形成。当前,信托行业面临着化解风险以及进一步履行受托人职责义务的要求,信托服务实体经济、满足人民群众需要、推动社会进步、依法合规经营以及坚持职业操守的文化品质是指导信托公司转型的重要指引,也将进一步强化全体信托从业人员坚持职业操守,在信托文化建设过程中也将进一步满足人民群众在理财、家族慈善等业务的需要,也让广大群众更熟悉信托文化理念。

  (五)信托文化与公司建设

  信托文化的培育与展业是一个长期共建的过程,一方面是在于信托文化会随着行业和公司的使命、愿景、目标战略的改变初步出现变化,且公司战略的执行程度也决定信托文化对展业的影响程度。另一方面,公司的展业方向及执行情况也会影响公司乃至行业信托文化的建设。

  推动信托文化与展业开展的有机结合,重点在于文化培育执行方案的可操作性,公司的使命、愿景、目标以及战略较为清晰程度且持续宣贯,行业自律守则、员工行为管控都具有约束性。一是可由协会牵头进行信托文化建设研究,系统性梳理行业信托文化建设方向,适时将其纳入信托行业自律守则以及纳入信托从业人员培训。二是应要求信托公司将信托文化战略规划纳入公司建设工作中,经过多年培育建设,将信托文化不仅普及到全体信托从业人员,也对投资者、股东、社会具有更广泛的影响。三是在从业人员践行信托文化方面,一方面是加强自身对信托文化的学习,另一方面公司将信托文化的硬性要求纳入公司制度建设中,通过制度指导员工践行信托文化。

  二、公司的信托文化实践探索

  信托机构是信托文化建设中最重要的主体,它在强化信义责任和重塑信托形象中都承担着主体责任。信托公司需要摆正自身的受托人定位,树立以受益人利益最大化为目的的经营理念,不断提升专业能力和创新能力。

  近年来,粤财信托在公司董事会、党委会的指导下,不断加强受托文化、合规文化、品牌文化、创新文化、消费者权益保护等方面建设。公司在合规文化方面,对员工进行内部制度、监管要点培训。在品牌文化建设方面,全年举办家族信托、财富管理等品牌文化建设工作。在创新文化方面,公司积极推动内部转型,通过季度复盘工作会,指导前台业务部门及中台部门根据公司专业化进行转型。

  (一)传承企业优秀传统,面向未来持续进化

  结合公司中长期战略规划修订工作,对公司企业文化体系进行了梳理,继续传承公司“诚信、稳健、专业、进取”的核心价值观,与信托文化所倡导的“诚信、专业、勤勉、尽职”价值理念相融相促。目前,公司的企业文化体系主要涵盖以“服务实体经济的使命文化、满足人民群众需要的宗旨文化、推动社会进步的责任文化、依法合规经营的底线文化、坚持职业操守的品质文化”为内涵的“信托文化”,以“人人都是风险官,天天都是风险日”为内涵的“风控文化”,以“简单、阳光、互信、感恩”为内涵的“家园文化”,以“学习、分享、专业、协作”为内涵的“成长文化”。

  其中,信托文化是公司经营发展的根本要求,风控文化、家园文化和成长文化,则是促使公司更好地完成经营发展的“助推器”,也可以说,是信托文化的有机组成部分。

  (二)层层递进,确保信托文化宣传教育入脑入心

  为了确保信托文化深入每位员工的内心,并有效转化为员工的自觉行动,粤财信托开展了多层次的教育培训活动。一是结合公司中长期战略规划宣导,对全体员工就公司文化体系特别是信托文化进行重点讲解,举行“不忘初心、方得始终――关于信托文化建设的认识”的信托文化专题讲座;二是在全体员工培训中,专门安排信托文化相关内容,从信托起源、行业及公司发展历史到未来发展方向,详细讲解信托文化的必要性、重要性,让全体员工树立正确的信托文化观念;三是在日常培训中,大力加强合规教育、制度培训,牢固树立员工的底线意识、规矩意识、品质意识,根据服务实体经济、服务民生的导向设立业务分享会,引导业务部门主动思考相关业务的展业模式,增强服务意识、民生意识、责任意识。四是深入开展消费者教育,通过网站、微信等线上长期宣传和财富客户专项活动等线下教育相结合,引导消费者建立成熟的金融消费观念。

  (三)环环相扣,将信托文化深植于企业管理全流程

  1.加强制度建设,夯实受托文化体系基础

  根据监管要求进一步完善我司消费者权益保护审查制度、消费者权益保护管理细则、消费者权益保护委员会议事规则等制度,加快建立纠纷调解制度,建立调解权限动态授予、异地授予、及时应调、快速审批等机制,将调解工作纳入公司消费者权益保护工作绩效考核。

  2020年以来,公司相继修订完善了多项受托管理制度以及消费者权益保护各专项制度;对董事会、管理层消费者保护体系也进行了完善,从而从公司治理、从业规范等多维度为委托人、受益人的利益提供了制度保障;督促从业人员始终秉持“受人之托、代人理财”的初心,内建道德准则,外树行为规范,高标准落实忠实义务和审慎义务。截至目前,公司所售产品均履约兑付。

  2.推进专业化转型,提升服务实体经济与民生的能力

  作为省属国有信托企业,粤财信托一直坚持以服务实体经济、服务社会民生为己任,坚持提供专业的综合金融服务,提升直接投融资比重、在维护公序良俗、培育经济增长新动能中发挥更大的积极作用,创造社会效益。

  随着信托业政策与经营环境转变,公司积极贯彻新发展理念,大力推进专业化建设,建设专业化业务团队,培育专业化人才;对绿色金融、普惠金融、家族及慈善信托等服务实体经济及民生的业务,以及发挥公司直接融资功能服务实体经济的主动管理资本市场业务,实行差异化考核制度;通过推进专业化能力建设,更好地支持实体经济发展,增强信托服务实体经济的针对性和有效性,切实促进实体经济发展及效益提升,实现与实体经济的共荣共生;更好地发挥财产独立、破产隔离等信托制度功能,满足人民群众财产保值增值和财富传承需求,切实履行公司社会责任。

  3.筑牢风险合规长城,守住廉洁从业底线

  公司全面加强风险合规文化建设,把合规培训要求纳入公司绩效考核体系,持续加强全面风险体系建设,不断提高内控要求,务求将“天天是风险日,人人是风险官”的理念树立在每位员工心中,促使全体员工敬畏法治,守法合规,严守投资者适当性等行业规则底线,绝不触碰法律和行政监管红线。

  除根据监管规定完善内部操作规程、反洗钱等制度外,粤财信托还督促员工恪尽忠实之责,清除利益冲突的土壤,坚决防范欺诈、利益输送、内幕交易等一切不当行为,坚守廉洁从业底线,保证信托服务始终服从于受益人利益最大化。

  4.推进精细化管理,持续提升服务品质

  公司组织开展各类客户回馈活动,提升客户的满意度;开展数字化建设咨询,通过对公司新业务方向、各业务流程环节的剖析,找出流程中的不合理不协调之处,通过数字化改造,提高管理水平和对业务的支持,从而不断改善服务品质,提升客户的感受。

  5.加强产品创新,多项业务实现突破

  为推进创新产品创设,公司建立了创新产品小组机制,由前中后台相关部门人员组成专项创新产品小组,针对创新业务涉及的各个环节进行研究,形成产品手册等,为创新产品落地提供有力支持。